主讲：池冬梅老师
【课程背景】
在当前房地产市场深度调整的大背景下，特殊资产处置已成为企业化解风险、实现资产保值增值的关键环节。对于地产行业的混合所有制企业而言，如何在复杂多变的市场环境和严格的监管要求下，妥善处理特殊资产业务，是亟待解决的重要问题。本课程聚焦终极化债、破产重组、破产清算等特殊资产业务场景，系统讲解操作步骤与风险管控要点，旨在帮助学员提升特殊资产处置能力，确保企业在合规的前提下实现资产的高效管理和价值最大化。
【课程收益】
掌握特殊资产全流程操作规范，熟悉终极化债、破产重组、破产清算等业务的操作步骤和关键环节。
精准识别不良资产处置风险点，能够对各类特殊资产进行风险评估和预警，提前制定应对措施。
提升大额欠款清收实战能力，掌握有效的谈判技巧和清收策略，提高欠款回收率。
构建合规高效的处置风控体系，确保特殊资产处置过程符合法律法规和企业内部规章制度，降低法律风险和合规风险。
【课程对象】
地产企业资产管理部门
法务部门
财务部门骨干员工及管理层
【课程时间】1天（6小时/天）
【课程大纲】
模块一：特殊资产业务政策与监管框架（90分钟）
1. 地产行业特殊资产监管政策解读
《企业破产法》核心条款解析
不良资产处置最新监管要求
地方AMC参与地产纾困政策
2.混合所有制企业特殊资产处置特殊性
国资监管与市场化运作的平衡
关联交易与利益冲突防范
决策流程与审批权限管理
模块二：终极化债操作实务与风险管控（120分钟）
1.终极化债操作全流程
债权分类与评估标准
化债方案设计与比选
协商谈判技巧与策略
协议签署与履约管理
2.典型风险管控要点
债权时效管理风险
债务人逃废债防范
化债方案合规审查
履约过程证据留存
3.案例解析：
某地产集团债务重组案例（成功要素分析）
通过债务展期、债转股等方式化解30亿债务危机
建立债权人委员会机制协调各方利益
制定严格的履约监督制度确保协议执行
某项目公司恶意逃废债案例（处置教训总结）
债务人通过转移资产、虚构交易逃避债务
法院判决撤销恶意转让行为并追回资产
强化债务人信用监测机制的重要性
模块三：破产重组专项操作与风控要点（150分钟）
1.破产重组全流程操作
重整申请与受理流程
重整计划制定要点
债权人会议组织实务
重整计划执行监督
2.风险管控关键点
资产评估公允性保障
重整期间资产监管
关联方交易审查
重整失败应对预案
3.案例解析：
某混合所有制房企重整成功案例（操作亮点）
采用"出售式重整"模式保留核心资产
引入战略投资者注入5亿流动资金
建立共管账户确保资金专款专用
某项目公司重整失败案例（风险警示）
重整计划执行期间出现重大资产流失
管理人监管不力导致资金被挪用
未能及时启动备用处置方案
模块四：破产清算操作规范与风险防范（90分钟）
1.破产清算全流程操作
清算程序启动与接管
资产清查与评估
债权申报与确认
资产处置与分配
2.特殊资产处置要点
在建工程处置策略
土地使用权特殊处理
限售房产处置方案
关联企业资产分割
3.案例解析：
某烂尾楼盘清算案例（资产处置经验）
采用"拍卖+合作开发"模式处置在建工程
与施工单位协商分担续建成本
最终实现资产溢价20%变现
某项目公司清算纠纷案例（法律风险提示）
清算过程中出现股东权益争议
法院裁定按出资比例分配剩余资产
完善清算方案中股东权益条款的必要性
模块五：大额不良资产处置专项（60分钟）
1.大额不良资产处置策略
整体转让与分割处置选择
打包处置与单户处置比较
司法处置与非诉途径对比
2.风险管控要点
处置底价确定机制
处置过程合规审查
处置后跟踪管理
3.案例解析：
某集团大额不良资产打包处置案例
将总额15亿的不良资产打包出售给AMC
设置分级回购条款保留未来收益权
实现资金快速回笼同时保留资产增值机会
某项目公司单户债权司法处置案例
通过诉讼获得法院确权判决
申请强制执行查封核心资产
最终通过拍卖实现债权全额回收
授课老师
池冬梅 建筑业资深财务审计专家，深圳市内部审计协会 专家库专家
常驻地：深圳
邀请老师授课：13911448898 谷老师
