财务专业人员内部控制与风险管理必修课
主讲：池冬梅老师
【课程背景】
2025年伊始，财政部最新数据显示：83%的上市公司内部控制审计报告存在缺陷，其中财务流程缺陷占比高达67%。某知名企业财务总监坦言："每天都在处理各种风险事件，却不知道如何系统性地防范。"这种现象背后暴露出三大问题：
• 财务人员对2025年最新内控政策理解不深
• 风险识别停留在表面，缺乏量化评估工具
• 内部控制流于形式，无法有效防范重大风险
本课程将深入解读2025年最新政策要求，帮助财务专业人员建立系统化的风险防控体系。
【课程收益】
工具层：掌握2025版《企业内部控制评价指引》操作手册及配套工具包
行为层：能够独立完成财务流程风险评估，设计关键控制点
结果层：降低企业财务风险事件发生率30%以上，提升内控审计通过率
【课程对象】企业财务经理、财务主管、内控专员等财务专业人员（要求具备2年以上财务工作经验）
【课程时间】2天（6小时/天）
【课程大纲】
一、2025年企业内部控制新政策有哪些重大变化？
1.1 政策变化核心要点
《企业内部控制基本规范》修订：十大变化
《企业内部控制应用指引》修订：六大关键点
案例：解读2025年1号公告重点条款
工具：新旧政策对比表（含政策条款变化对比）
1.2 政策变化对财务工作的影响
进一步完善内控政策法规体系
明确内部控制的最新要求
案例：某上市公司因未及时发现内控缺陷被处罚的教训
二、财务风险如何精准识别与评估？
2.1 财务风险全景分析
财务风险的五大构成
风险识别与风险评估
风险应对的三大关键点
工具：财务风险清单（含100+具体风险点）
2.2 风险量化评估方法
风险量化评估的优化方法
风险量化评估的实施步骤
风险量化评估工具的使用
工具：2025版财务风险评估矩阵（含权重计算表）
三、如何设计有效的内部控制体系？
3.1 针对财务关键业务的内控设计
财务政策的七大关键点
财务流程的六大关键环节
财务内控的五大关键指标
工具：内部控制流程图模板（如何用AI辅助完成）
3.2 内控体系交叉关系梳理
控制点与流程的关系
关键控制点的识别方法
内控体系交叉关系分析
工具：内部控制交叉关系模板（Word+Excel）
四、风险管理落地与有效实施？
4.1 风险应对策略组合
风险应对的五大策略
风险应对的实施步骤
风险应对的评估方法
工具：风险应对策略组合模板
4.2 风险监控与报告机制
风险监控的设计与实施
风险监控的四大关键点
风险监控的评估与改进
工具：风险监控报告模板（含风险监控配置表）
五、内控缺陷评价与持续优化？
5.1 内控缺陷评价方法论
综合评价与实时评价
文档化与非文档化评价
内控缺陷的全面识别与保护
工具：内控缺陷评价模板（含评分标准）
5.2 持续改进内控缺陷
整改措施的分类与优先级
整改措施的实施步骤
整改措施的评估与优化
工具：内控缺陷整改与改进模板（Excel 模板）
授课老师
池冬梅 建筑业资深财务审计专家，深圳市内部审计协会 专家库专家
常驻地：深圳
邀请老师授课：13911448898 谷老师
