主讲：龙鑫老师
【课程背景】
公司贷款尽职调查是银行风险防控的第一道防线，但在实践中常因信息不全、分析偏差或流程疏漏导致风险暴露。本课程结合行业分析、财务审查、法律合规、担保评估等核心模块，通过理论讲解、工具应用与实战演练，帮助客户经理全面提升尽职调查能力，精准识别风险，优化贷款决策。
【课程收益】
掌握尽职调查全流程核心技能，包括行业分析、财务审查、法律合规等。
熟练运用财务报表分析工具，识别财务舞弊与资产质量陷阱。
学会使用Deepseek等工具高效收集客户情报，提升尽调效率。
通过真实案例与角色演练，强化风险识别与谈判应对能力。
形成系统化的尽调报告框架，助力科学决策。
【课程对象】支行行长、对公客户经理、风险管理人员、分行公司部成员。
【课程时间】1天（6小时/天）
【课程大纲】
一、尽职调查概述与核心逻辑
1.尽职调查的目标
识别潜在风险
验证信息真实性
评估还款能力
2. 尽职调查的流程
信息收集（企业背景、行业数据、财务报告）
初步分析（商业模式、竞争格局）
深度审查（财务真实性、法律合规、担保物价值）
风险评级与决策建议
案例：某制造企业关联交易未识别
二、行业与公司基本面分析
1. 行业天花板
2. 商业模式
3. 核心竞争力
4. 量化护城河要素
回报率高低
分析工具：杜邦分析法、波特分析法、SWOT分析法。
工具应用：波特五力模型（以某新能源车企为例）
供应商议价能力：电池成本占比50%，依赖单一供应商。
客户议价能力：订单集中于头部车企，账期长达180天。
成本优势形成的定价权
护城河的三大要素：客户黏着度、网络效应、品牌效应。
案例：某上市科技型企业是“好公司”吗？
三、财务报表审查
1. 信贷视角下三张报表的关系
2. 财务报表可靠性审核
3. 会计政策、会计估计、会计变更及对损益的影响
4. 资产负债表
资产负债表的主要缺陷
资产负债表的核心是资产的质量
重点科目审核
不良资产的主要区域
案例：某制造企业的“资产质量陷阱”
5. 利润表
利润表的主要缺陷
企业操纵利润的手法
案例：某科技公司的“利润操纵术”
6. 现金流量表
现金流量表的主要优点
现金流量表的主要缺陷
案例：某零售企业的“盈利幻象”
7. 集团母公司报表与合并报表的分析与解读
集团母公司报表的分析与解读
集团合并报表的分析与解读
8. 财务报表分析中常见的误区
财务报表分析有用吗？
有利润就一定能还款吗？
资产负债率越低越好吗？
流动比率和速动比率越高越好吗？
现金流量表比其他报表对债权人更重要吗？
四、法律合规与担保评估
1.法律审查要点
股权结构
涉诉记录
合规经营
2.担保物评估：
抵押物估值逻辑与流动性风险
案例：某企业以滞销存货抵押的潜在风险，问题与应对。
五、高风险场景应对策略
1. 关联交易穿透核查
工具：绘制“资金流向图”，标注关联方交易路径。
案例：某企业通过三级子公司转移资金，需穿透至最终受益人。
2. 小微企业尽调要点
流水核实：比对银行流水与纳税申报表，发现隐性收入。
实际控制人连带责任：要求签署个人无限连带担保协议。
六、工具赋能——Deepseek实战应用
1. 实时情报收集
企业关联方
舆情监控
行业动态
2. 风险雷达
企业信用评分与风险预警
现场尽调问什么？
1. 问行业情况
向实控人或高管发问（问发展、问地位、问政策、问趋势）
2. 问企业情况
向实控人或高管发问（问历史、问股东、问产品）
向财务主管发问（问上下游、问核心竞争力、问财务情况）
3. 问同业情况
向财务主管发问（问总量、问使用率、问担保、问同业态度）
4. 走访工厂车间（制造型企业）
向工人发问（问工作强度、工资变化）
向门卫发问（问货车进出量）
八、企业尽调实战——分组演练
企业名称：XX机械制造有限公司（提供简化版财务报表）
行业：重型机械设备制造
基本情况：关联交易占比60%，存货周转率0.6次/年，应收账款账期120天。
贷款需求：申请5000万元流动资金贷款，抵押物为厂房（估值6000万元）。
角色分配：银行方（3人）：客户经理（主导尽调）、风险经理（审核风险）、产品经理（设计方案）；企业方（2人）：财务总监（提供资料）、总经理（解释经营问题）。
演练流程：尽调准备→现场访谈→风险分析与报告→汇报与点评
授课老师
龙鑫 银行对公/对私营销管理实践专家
常驻地：深圳
邀请老师授课：13911448898 谷老师
