让财务数据成为企业决策的导航仪
主讲：池东老师
【课程背景】
企业高管常陷于以下困境：
1、数据迷雾？：财务报告复杂难懂，业务与财务语言脱节；
2、决策风险？：依赖经验判断，缺乏数据支撑；
3、财税合规？：税务成本高企，风险预警机制缺失；
4、效率瓶颈？：流程混乱，财务规范体系不健全。
本课程将重点找出问题及原因，用非财语言讲述，并提供和指导分析运用的方法、技巧、模板和工具，真正发挥财务的功能和作用，彻底帮助企业老板、团队与财务达成共频。本课程结合实际情况，有深度、有广度，能有效提高企业财务管理分析运用水平，助力企业明智决策，有的放矢，规避风险，提升业绩，真正实现财务创造价值，为实现企业的战略目标服务。本课程以“业财融合”为核心，通过六大模块、20+工具模板、系统性解决非财高管“看不懂、用不上、管不住”的财务难题，助力企业实现数据驱动决策与合规降本增效的双重目标。
【课程收益】
能力提升：掌握财务数据“翻译”为业务动作的能力，提升战略决策精准度；
工具落地：输出6类决策模板（税务筹划矩阵、风险雷达图等），即学即用；
风险防控：建立财务预警体系，规避现金流断裂、税务稽查等重大风险；
协同思维：打通财务、业务、税务协同链路，实现“数据-行动-价值”闭环。
【课程特色】
系统性强：从“战略解读→工具应用→风险防控→规范落地”全链路覆盖；
实战为王：10+企业案例、6场沙盘推演、4份模板现场输出；
互动升级：角色扮演、辩论赛、小组PK等多形式激发参与；
前沿融合：植入智能财务系统、业财税协同等趋势性内容。
【课程对象】企业总裁、总经理、高管团队、核心业务负责人（非财务背景）
【课程时间】1-2天（6小时/天）
【课程大纲】
一：财务为何是企业的“战略翻译官”？——从核算到决策的价值升级
1. 痛点直击：为什么财务总说“NO”，却给不出“HOW”？
（1）财务与业务的“语言鸿沟”
（案例：某企业因报表术语误判市场机会）
（2）非财高管对财务的三大误解（如“利润高=现金流健康”“财务只是记账员”）
工具与互动：财务需求对齐表（现场填写：业务部门需求 vs 财务输出差距）
小组讨论：“如果财务是你的军师，最希望TA解决什么问题？”
2. 思维破局：财务分析的“三层境界”
（1）三层递进：
记账层：核算数据的局限性（案例：某公司账面盈利却因现金流断裂倒闭）
分析层：从数据到结论的转化（工具：杜邦分析法简化版）
导航层：财务驱动战略调整（案例：特斯拉通过财务模型优化产能布局）
（2）沙盘推演：
二：三张报表的“白话革命”——让数据开口说业务
1. 利润表：为什么赚钱≠有钱？
（1）利润虚增的三大陷阱是什么？
工具：利润质量评分卡（权重：收入真实性30%、成本匹配性40%、现金流转化率30%）
（2）实战演练：
对比两家企业利润表，识别“纸面利润”与“真实利润”
学员用自家数据填写评分卡，讲师即时反馈
2. 资产负债表：你的家底是“虚胖”还是“精壮”？
（1）深度拆解：资产“水分”识别四法（固定资产折旧合理性、应收账款账龄分析等）
（2）负债“暗雷”排查（表外负债、或有负债、关联方借款）
（3）工具与角色扮演：
资产负债表健康度自检表（含10项指标，如流动比率、资产负债率）
模拟董事会：财务总监汇报资产优化方案
三：成本管控的“外科手术”——精准降本不伤元气
1. 成本动因挖掘：谁在悄悄吃掉利润？
（1）方法论：
显性成本 vs 隐性成本（案例：某企业因物流路线规划不当年损百万）
（2）工具：成本动因鱼骨图（分组绘制“人、机、料、法、环”五维度）
（3）现场诊断：
选取学员企业成本数据，集体优化并提出降本方案
2. 存货与应收款：流动资产的“双刃剑”
（1）策略工具：
存货周转率提升三招（JIT模式、ABC分类法、供应商协同）
（2）客户信用评分卡（按付款历史、行业地位、合作时长打分）
（3）沙盘游戏：
供应链部门平衡“库存成本”与“缺货风险”
输出《客户信用管理表》（含评分标准、授信额度、催收流程）
四：税务筹划的“合规红利”——从“怕查账”到“会省钱”
1. 税务筹划四步法：政策拆解→场景适配→风险对冲→落地追踪
（1）实战步骤：
政策拆解：小微企业所得税减免实操
（2）场景适配：业务模式节税设计（如“购销转服务”“分拆法人实体”）
（3）工具演练：
税务筹划矩阵表（横向业务场景，纵向税种，交叉点节税策略）
（4）设计“双十一”促销税负最优方案（分组PK）
2. 业财税协同实战
（1）风险防控：
合同条款的财税陷阱（如“发票类型约定”）
（2）业务决策的税务影响（案例：某企业因交货方式多缴税50万）
（3）互动辩论：
“财务是否应参与销售合同签订？”（正反方陈述+讲师总结）
五：风险预警的“雷达系统”——让危机止于数据
1. 现金流断裂预警：
（1）指标详解：5个关键指标与应对策略
（2）救急工具箱：
紧急融资渠道、供应链协商话术、成本冻结方案
（3）推演与汇报：
现金流预警模型动态演示（Excel实时模拟）
角色扮演：CFO向董事会汇报救急方案（限时5分钟）
六：财务规范的“五步落地”——从混乱到体系
1. 流程标准化：合同、报销、预算的关键控制点
（1）核心动作：
合同管理四要素（主体审核、条款合规、用印存档、履约跟踪）
智能报销系统（案例：OCR技术提升报销效率70%）
（2）模板与实操：
输出《合同审核清单》（20项必查点）、《预算编制甘特图》
现场审核问题合同并修正漏洞
